2022年度市场主体年度报告知多少②企业篇二

各位老板上期讲到企业年报的操作全流程填报有些老板会问海关外资类型的企业填报会不会是一样的填报事项呢???本期我们讲讲海关管理企业和外资企业年报“操作全流程”以既是外资企业也是海关管理的企业为例讲“操作全流程”现在我们开始首先登录“国家企业信用信息公示系统（珠海）”年度申报年度报告申报包括：年度报告申报和历次年度报告第一步：点击年度报告申报，再点击【年度报告填报】按钮。温馨提示:1.逾期申报必须按最早的逾期年度进行申报，申报完成后，刷新页继续往后申报；2.逾期申报完成后，才能申报正常年度的年度报告。第二步：认真阅读【提交年报告协议书】，点击【接受】按钮，进入企业基本信息填报界面，点击【不接受】返回年度报告申报界面。在此以点击【接受】为例。第三步：填写企业基本信息，可点击【读取往年基本信息数据】一键填报，点击【下一步】按钮。温馨提示：1.本报告书仅限企业每年向市场监管部门报送年度报告,并向社会公示时使用；2.本报告书所有信息项均为必填项，如果该项内容确无信息，请填写0或“无”；3.企业填报的通信地址、邮政编码、联系电话、电子邮箱、存续状态、网址、网站信息均为报送时的信息，其余信息为所报告年度12月31日的信息；4.企业主营业务活动指企业实际从事的主要业务活动。第四步：股东及出资信息，如果现状与登记的备案情况不一致，请录入最新情况后，再点击【下一步】按钮；如无变动情况，直接点击【下一步】按钮。温馨提示：1.每一个股东（发起人）的出资信息只需填报一条，股东（发起人）认缴和实缴出资额为截至报告年度12月31日的累计数额,其中外商投资企业认缴和实缴出资额的币种与注册资本一致；认缴和实缴出资时间为截至报告年度12月31日最后一次认缴和实缴时间；2.股东认缴出资额、实缴出资额单位：万元；3.本报告书所有信息项均为必填项，如果企业全年无实缴出资，实缴出资时间填写报告期最后一日的时间。第五步：资产状况信息，认真录入并检查数据后，点击【下一步】按钮。温馨提示：1.企业资产状况信息，应当是企业年度资产负债表和损益表（利润表）中的期末数；纳税总额为企业全年实缴各类税金的总和；2.本报告书所有信息项均为必填项，如果该项内容确无信息，请填写0；3.本报告书填报中涉及到金额信息项的以万元为单位小数点只保留6位；4.外资企业（机构）“纳税总额”包括企业（机构）为员工代扣代缴的个人所得税。第六步：社保信息，录入单位社保相关信息等，点击【下一步】按钮。温馨提示：1.参保各险种人数指报告期末参加社会保险的职工人数（不含离退休人数）；2.单位缴费基数指报告期内单位缴纳社会保险费的工资总额，按缴费人员的应缴口径计算；3.本期实际缴费金额指报告期内单位实际缴纳的社会保险费，不包括补缴欠费和跨年度（或跨季度）的预缴金额。4.单位累计欠缴金额指截至报告期末单位累计欠缴各项社会保险费金额（本金）；5.本报告书填报中涉及到金额信息项的以万元为单位;小数点只保留6位;本报告书所有信息项均为必填项，如果该项内容确无信息，请填写0；6.社保咨询电话:12333。第七步：特种设备信息，认真录入并检查数据后，点击【下一步】按钮。温馨提示：1.办理使用登记特种设备总台（套）数：特种设备使用单位办理使用登记的特种设备数量，包括锅炉、压力容器（不含气瓶）、电梯、起重机械、大型游乐设施、客运索道和场（厂）内专用机动车辆，由实际办理使用登记手续的单位填报。没有上述使用登记设备的填“0”；2.检验有效期内特种设备总台（套）数：特种设备使用单位已办理使用登记并在检验合格有效期内的特种设备数量，包括锅炉、压力容器（不含气瓶）、电梯、起重机械、大型游乐设施、客运索道和场（厂）内专用机动车辆。第八步：外商投资基本信息，认真录入并检查数据后，点击【下一步】按钮。温馨提示1.年末从业人数(其中外籍职工)：指在企业(机构)工作并由企业(机构)支付劳动报酬的外国公民和华侨、台、港、澳人员(单位:人)；2.年末从业人数(大学及以上学历)：指企业(机构)中具有大专以上学历的从业人员数(单位:人)；3.本年职工薪酬：是指企业(机构)每一纳税年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或者非现金形式的劳动报酬,包括基本工资、奖金、津贴、补贴、年终加薪、加班工资,以及与员工任职或者受雇有关的其他支出。以上列入企业的工资性支出；4.有效发明专利数(境内知识产权行政部门授权)：指报告期末本年度企业(机构)作为专利权人在报告期拥有的、经中国境内知识产权行政部门授权且在有效期内的发明专利件数(单位:项)；5.有效发明专利数(境外知识产权行政部门授权)：指报告期末本年度企业(机构)作为专利权人在报告期拥有的、经有关国家/地区知识产权行政部门授权且在有效期内的发明专利件数(单位:项)；6.行业许可仅在经营范围涉及国家规定实施的外商投资准入特别管理措施，内地与香港、澳门《CEPA服务贸易协议》《CEPA投资协议》负面清单时填报；7.日期录入的格式为：yyyy-MM-dd；例如：2019-10-11;本界面所有经营数据的金额单位均为“万元人民币”；8.年报填写过程中按照业务逻辑所有可选、可填写的信息项都为必填项,其中没有的填写“0”或者“无”；9.子公司归属于外方股东的权益应该=【子公司归属于外方股东的权益】项下的实收资本+资本公积+盈余公积+未分配利润+其他。第九步：投资者信息，认真录入并检查数据后，点击【下一步】按钮。温馨提示：1.资金来源地：根据境外投资者资金的实际来源国家/地区填写。投资者是外商投资的投资性公司或创业投资企业等情况的，资源来源地请填写“中国”；2.反向投资股权投资额：反向投资，是指本企业拥有的境外投资者的股权。股权投资额是指企业对境外投资者的实际出资额，不包括股东贷款；3.反向投资股权比例：是指本企业拥有的境外投资者的股权投资额在境外投资者所有股权的比例；4.投资者最终实际控制人：是指通过股份、股权、财产份额、表决权或者其他类似权益最终直接或间接对企业（机构）实现控制的自然人、企业、政府机构或国际组织。实际控制人是境外的，需追溯至境外上市公司、境外自然人、外国政府机构（含政府基金）或国际组织；5.年报填写过程中按照业务逻辑所有可选、可填写的信息项都为必填项,其中没有的填写“0”或者“无”；6.系统默认自动读取出投资者基本信息，请点击【修改】对投资者信息进行补充确认；7.投资者没有中文姓名，请填无，填写的英文名称必须与股东出资情况中填写股东名字一致；第十步：外商投资经营信息，认真录入并检查数据后，点击【下一步】按钮。温馨提示：1.营业成本：包括主营业务成本与其他业务成本支出；2.利润总额：指企业（机构）在一定会计期间的经营成果，包括收入减去费用后的净额、直接计入当期利润的利得和损失等，亏损用“-”表示。按当年财务会计报告中“利润表”所披露的“利润总额”科目发生额填写；3.净利润：指企业（机构）实现的净利润，亏损用“-”表示。按当年财务会计报告中“利润表”所披露的“净利润”科目发生额填写；4.外方股东享有的净利润：净利润中归属于外方股东的部分，按外方股东股权比例或约定比例（符合相关法律法规规定）乘以企业财务报表中的净利润；5.年报填写过程中按照业务逻辑所有可选、可填写的信息项都为必填项,其中没有的填写“0”或者“无”；6.纳税总额应大于等于增值税+消费税+营业税+企业所得税+个人所得税+关税。第十一步：债权债务信息，认真录入并检查数据后，点击【下一步】按钮。第十二步：进口设备减免税信息，根据实际情况，选择【是】展开，选择进口设备减免税信息，选择【否】也可以直接点击【下一步】按钮。第十三步：资产负债表，认真录入并检查资产负债数据后，点击【下一步】按钮。温馨提示：1.应付外方股利、实收资本、盈余公积应大于等于0；2.归属于外方股东的权益,绝对值应小于等于所有者权益合计，应与所有者权益合计同正/同负/同为0;应等于“归属于外方股东的权益”项下的实收资本+资本公积+盈余公积+未分配利润+其他;3.归属于外方股东的权益下的盈余公积应小于等于“所有者权益合计”项下的盈余公积;4.归属于外方股东的权益下的未分配利润应小于等于“所有者权益合计”项下的未分配利润，应与“所有者权益合计”项下的未分配利润同正/同负/同为0；5.所有者权益合计=所有者权益合计下的实收资本+资本公积+盈余公积+未分配利润+其他。第十四步：海关报关信息，认真录入并检查海关报关信息后，点击【下一步】按钮。非海关企业忽略此步操作。温馨提示：1.企业填报的“经营补充信息”和“自律信息”为所报告年度的信息，其余信息均为报送时的信息；2.企业英文名称：对外贸易经营者填《对外贸易经营者备案登记表》、《外商投资企业设立备案回执》上的“经营者英文名称”或“企业名称（英文）”、国际货运代理企业填《国际货运代理企业；3.企业英文地址：对外贸易经营者填《对外贸易经营者备案登记表》、《外商投资企业设立备案回执》上的“经营场所（英文）”、国际货运代理企业填《国际货运代理企业备案表》上的“经营场所（英文）”，其他企业或组织机构可以根据情况填写；4.跨境贸易电子商务企业类型：根据企业情况勾选“电子商务企业”“电子商务交易平台”“物流企业”“支付企业”“监管场所运营人”，可同时勾选多项；非跨境贸易电子商务企业不勾选；5.开户银行和开户账号：填写银行《开户许可证》上的基本存款账户“开户银行”和“账号”；6.海关咨询电话:12360 ；中国电子口岸热线:95198。第十五步：预览并提交，认真检查确认本次年度报告申报的内容，可以通过点选项卡来查看，如需再编辑可以点击【上一步】按钮。年度报告修改只能在正常的申报期内才能修改，逾期申报提交不可以再进行修改。温馨提示：1.请认真核对填写的每项数据。点击【上一步】或点击左侧任意导航菜单可以返回修改；2.逾期申报的企业， 法律规定提交完成后不可再修改，请再次确认各项金额的单位等等各项数据；3.珠海企业正常的申报期为：市场主体应当在次年1月1日到6月30日提交上一个年度报告；4.在申报期内，正常申报的企业，提交完成后需要点击【年度报告申请】–>【历次年度报告】进行查看，如果填报有误，申报期内可修改。第十六步：年度报告修改只能在正常的申报期内才能修改，逾期申报提交后不可以再进行修改，请再认真检查确认本次年度报告申报的内容。年度报告修改，年度报告修改操作方式与年度报告填报一样，年度报告修改需要填写临时修正的理由。年度报告修改只能在正常的申报期内才能修改，逾期申报提交不可以再进行修改。温馨提示：1.逾期申报必须按最早的逾期年度进行申报，申报完成后，刷新页面继续往后申报；2.逾期申报完成后，才能申报正常年度的年度报告。历次年度报告查看，可以查看往年的年度报告。看到最后，老板们提问以上的填报事项是本期的讲解老板们学会了吗？下期我们讲讲个体工商户填报的全流程。市场主体年报填报咨询相关渠道：市场主体年度报告业务咨询电话：12345（市民服务热线）；社保咨询电话:12333；海关管理企业业务咨询电话：12360（拱北海关）；外商投资企业（机构）业务咨询电话：0756-3368552（市商务局）；技术咨询电话：13536565166（QQ群：669111795）。粤商通填报咨询电话：020-12345、020-29859688（转68054）、020-62833211（选择粤商通业务）；留言咨询：点击粤商通APP首页右下方【我的】后，按顺序点击【咨询反馈】-【我要咨询】-聊天窗口右下方【＋】-【留言咨询】-【我要咨询】或【我要求助】；为方便定位问题，请在咨询时主动提供市场主体名称、统一社会信用代码、填报人姓名及身份证号码，详细描述您所遇到的问题并提供相关证明（如截图或录屏）。